Najwyższa emerytura w Niemczech: Wysoka emerytura brzmi jak plan idealny. Ale w Niemczech działa twarda zasada: istnieje maksymalna kwota, do której można „dobić” w powszechnym systemie. Żeby zbliżyć się do tego pułapu, trzeba przez co najmniej 45 lat bez przerw opłacać składki na ubezpieczenie emerytalne i jednocześnie zarabiać na poziomie górnej granicy podstawy wymiaru składek. Ile wynosi ten limit i jak przekłada się na emeryturę?
Najwyższa emerytura w Niemczech
Od 1 stycznia 2024 r. górna granica podstawy wymiaru składek w powszechnym ubezpieczeniu emerytalnym wynosi 7550 euro miesięcznie, czyli 90600 euro rocznie. Ten limit jest aktualizowany co roku tak, aby nadążał za zmianami w dochodach. Według rządu federalnego, bez takiej korekty ubezpieczeni mogliby ostatecznie dostawać niższe emerytury mimo wzrostu płac. Powód jest prosty: od dochodów powyżej limitu nie płaci się składek, a więc nie buduje się dodatkowych praw emerytalnych. Jest też druga strona medalu: osoby o bardzo wysokich zarobkach w pewnym momencie „przebiłyby” system, bo ich składki stawałyby się coraz mniejsze w relacji do dochodu.
Ważne: jeśli nigdy nie pracowałeś, skutki tego najmocniej widać dopiero na emeryturze. Dotyczy to także np. gospodyń domowych, choć w ich przypadku znaczenie ma również tzw. emerytura matczyna (okres wychowywania dzieci może zostać zaliczony do emerytury).
Ile wynosi maksymalna możliwa emerytura w Niemczech?
Jak podaje Mainpost.de, trzeba zacząć od standardowej formuły obliczania emerytury w niemieckim systemie: punkty zarobkowe × współczynnik dostępu × aktualna wartość emerytury × współczynnik emerytury = emerytura miesięczna (brutto).
Przeczytaj także: Niemiecki system emerytalny pęka. Tyle obecnie wynosi średnia emerytura w Niemczech
- Punkty zarobkowe: żeby je policzyć (to tzw. punkty emerytalne), roczny dochód danej osoby dzieli się przez średni roczny dochód wszystkich ubezpieczonych w Niemczech. Według niemieckiego ubezpieczenia emerytalnego w 2024 r. wynosi on 45.358 euro brutto rocznie. Kto zarabia dokładnie tyle, „zyskuje” 1 punkt rocznie. Poniżej średniej – mniej, powyżej – więcej.
- Współczynnik dostępu: obejmuje dodatki i potrącenia przy wyliczeniu emerytury. Wcześniejsze przejście na emeryturę oznacza obniżki, a późniejsze dodatki (w praktyce może to być ok. 100 euro miesięcznie). Osoby przechodzące na emeryturę dokładnie w standardowym wieku emerytalnym mają wartość 1,00.
- Aktualna wartość emerytury: to kwota odpowiadająca jednemu punktowi zarobkowemu. Po zmianach w lipcu 2023 r. wartość ta wzrosła. Według niemieckiego ubezpieczenia emerytalnego obecnie po raz pierwszy wynosi 39,32 euro w całym kraju.
- Współczynnik emerytury: zależy od rodzaju emerytury. Emerytura z tytułu wieku oraz emerytura z tytułu całkowitej niezdolności do pracy mają wartość 1,0, a emerytura z tytułu częściowej niezdolności do pracy – 0,5.
90 punktów emerytalnych
Skoro istnieje górna granica podstawy wymiaru składek, to również liczba punktów zarobkowych ma swój limit. Da się go wyliczyć wprost: limit podstawy wymiaru dzieli się przez prognozowane przeciętne wynagrodzenie.
90.600 euro / 45.358 euro = 2 punkty emerytalne
To oznacza, że obecnie da się zebrać maksymalnie 2 punkty emerytalne rocznie. Jeśli ktoś zarabia więcej niż 90.600 euro rocznie, nie „nabije” już kolejnych punktów ponad ten pułap. A zatem przy pracy przez 45 lat i zdobywaniu co roku po 2 punkty uzbiera się łącznie 90 punktów emerytalnych. Po zaokrągleniu otrzymujemy takie wyliczenie:
90 × 1,00 × 39,32 × 1,0 = 3.538,30 euro
Najwyższa emerytura w Niemczech wynosi obecnie 3.538,30 euro (brutto) miesięcznie. W praktyce tak wysokie świadczenia to rzadkość: już emerytury na poziomie 2.000 euro dostaje stosunkowo niewiele osób, a kwoty przekraczające 3.000 euro są szczególnie rzadkie.