Nowy obowiązek dla emerytów od lipca 2026. Od 1 lipca 2026 roku miliony emerytów w Niemczech otrzymają wyższe świadczenia. Dla wielu osób będzie to długo wyczekiwana podwyżka, która ma pomóc w pokryciu rosnących kosztów życia. Choć dodatkowe pieniądze na koncie wydają się wyłącznie dobrą wiadomością, eksperci zwracają uwagę na ważny szczegół, o którym część seniorów może nie wiedzieć. W niektórych przypadkach wzrost emerytury może oznaczać nowe obowiązki wobec urzędu skarbowego.
Emerytury wzrosną o 4,24 proc.
Od 1 lipca 2026 roku wartość emerytur w Niemczech wzrośnie o 4,24 proc. Oznacza to dodatkowe pieniądze dla około 21 milionów emerytów. Według wyliczeń niemieckiego rządu standardowa emerytura wzrośnie średnio o 77,85 euro miesięcznie. Choć dla większości seniorów oznacza to poprawę sytuacji finansowej, część z nich może po raz pierwszy przekroczyć próg dochodowy, po którym konieczne jest złożenie deklaracji podatkowej. Więcej w artykule: Radość dla 21 milionów emerytów. Od lipca 2026 będą otrzymywać więcej pieniędzy
Nie tylko emerytura. Fiskus bierze pod uwagę wszystkie dochody
Eksperci przypominają, że przy ocenie obowiązku podatkowego liczą się nie tylko świadczenia emerytalne. Uwzględniane są również inne źródła dochodu, takie jak:
- renta wdowia,
- emerytura zakładowa,
- dochody z wynajmu nieruchomości,
- dodatkowe świadczenia i przychody.
Jeżeli łączny dochód przekroczy obowiązujący limit, senior będzie zobowiązany do złożenia zeznania podatkowego.
Podwyżka może oznaczać nowy obowiązek dla emerytów. Już od lipca 2026
W 2026 roku kwota wolna od podatku w Niemczech wzrośnie z 12 096 do 12 348 euro rocznie. Nie dla wszystkich będzie to jednak wystarczające zabezpieczenie przed obowiązkiem rozliczenia się z fiskusem. Osoby, które już wcześniej znajdowały się blisko granicy, mogą po lipcowej podwyżce przekroczyć limit. W efekcie będą musiały po raz pierwszy przygotować i złożyć deklarację podatkową.
Dziesiątki tysięcy emerytów mogą zostać objęte zmianami
Dane pokazują, że podobne sytuacje miały miejsce już w poprzednich latach. Po podwyżce emerytur w 2024 roku około 114 tysięcy emerytów zostało po raz pierwszy objętych obowiązkiem składania deklaracji podatkowej. W 2025 roku liczba ta miała wzrosnąć o kolejne 73 tysiące osób. Eksperci spodziewają się, że także po podwyżce w 2026 roku dziesiątki tysięcy seniorów znajdą się w podobnej sytuacji.
Czym jest ulga emerytalna?
Oprócz ogólnej kwoty wolnej od podatku niemieccy emeryci korzystają również z tzw. ulgi emerytalnej. Jej wysokość zależy od roku przejścia na emeryturę. Im później ktoś rozpoczyna pobieranie świadczenia, tym mniejsza część emerytury pozostaje zwolniona z opodatkowania. Dla osób, które przeszły na emeryturę w 2025 roku, zwolnione z podatku pozostaje 16,5 proc. świadczenia – podaje Merkur.
Co istotne, wysokość tej ulgi zostaje ustalona tylko raz i nie rośnie wraz z późniejszymi podwyżkami emerytur. Oznacza to, że każda kolejna podwyżka zwiększa część świadczenia podlegającą opodatkowaniu.
Ekspert uspokaja. Nikt nie straci na podwyżce
Mimo nowych obowiązków podatkowych eksperci podkreślają, że seniorzy nie powinni obawiać się utraty pieniędzy. Opodatkowaniu podlega wyłącznie część dochodu przekraczająca kwotę wolną od podatku. Dodatkowo emeryci mogą odliczać od podatku wiele wydatków, między innymi składki na ubezpieczenie zdrowotne i pielęgnacyjne, koszty usług domowych, wydatki na remonty czy inne nadzwyczajne obciążenia.
Ostatecznie podwyżka emerytury nadal oznacza większe wpływy do domowego budżetu. Choć część dodatkowych pieniędzy może zostać pomniejszona przez podatki lub składki, eksperci zapewniają, że nikt nie otrzyma mniej niż przed podwyżką.