Wiele osób w Niemczech nie wykorzystuje wszystkich możliwości odliczeń podatkowych w Niemczech podczas wypełniania swojej deklaracji. Choć znane są standardowe koszty uzyskania przychodu, istnieje też szereg mniej oczywistych wydatków, które można odliczyć. Niektórzy podatnicy regularnie je pomijają, tracąc przez to pieniądze. Te ukryte odliczenia dotyczą m.in. kosztów związanych z codziennym życiem i obowiązkami zawodowymi. Oto, jakie wydatki podatkowe można jeszcze odliczyć od podatku.
Czy wiesz, że istnieje wiele sposobów, by odzyskać część wydatków i realnie zapłacić niższy podatek w Niemczech? Dla wielu osób temat deklaracji podatkowej w Niemczech wciąż kryje sporo niespodzianek. Niektóre odliczenia podatkowe w Niemczech są mało znane, choć mogą przynieść setki euro zwrotu. Warto pamiętać, że termin na rozliczenie podatku w Niemczech za 2025 rok mija 31 lipca 2026. Kto zna swoje prawa, ten może sporo zyskać.
Odliczenia podatkowe w Niemczech, o których wielu zapomina
Koszty uzyskania przychodu (Werbungskosten)
Do tej kategorii zalicza się m.in. home office w Niemczech, dojazdy do pracy czy wyposażenie miejsca pracy.
- Homeoffice pozwala odliczyć 6 euro za dzień pracy z domu — nawet do 1260 euro rocznie.
- Ryczałt za dojazdy do pracy w Niemczech (Pendlerpauschale) wynosi 30 centów za kilometr, a od 21. km aż 38 centów.
- Osoby z osobnym gabinetem do pracy w domu mogą odliczyć część czynszu.
Ubezpieczenia do odliczenia od podatku
W deklaracji podatkowej w Niemczech można uwzględnić składki na:
- ubezpieczenie zdrowotne
- ubezpieczenie emerytalne
- ubezpieczenie OC i wypadkowe
Limit odliczeń:
– 1900 € dla pracowników
– 2800 € dla samozatrudnionych
Składki emerytalne w Niemczech
Od 2024 roku składki na emeryturę w Niemczech można odliczyć w 100%.
Limit w 2025:
- 29 344 € dla singli
- 58 688 € dla małżeństw
Uwaga — odlicza się tylko część opłacaną samodzielnie.
Usługi domowe i koszty fachowców
Za usługi domowe w Niemczech można odzyskać nawet 20% kosztów.
✔️ Naprawy i remonty
✔️ Pomoc domowa
✔️ Sprzątanie
Maksymalna ulga może sięgać 4000 € rocznie.
Edukacja i opieka nad dzieckiem
Rodzice mogą odliczyć:
- koszty opieki nad dzieckiem w Niemczech (do 4800 € rocznie)
- czesne w szkołach prywatnych
Dotyczy to dzieci do 14. roku życia.
Koszty leczenia
Wydatki medyczne w Niemczech takie jak okulary, leczenie zębów czy fizjoterapia można rozliczyć jako nadzwyczajne obciążenia. Muszą jednak przekroczyć tzw. próg własny zależny od dochodów.
Koszty przeprowadzki
Przeprowadzka w Niemczech z powodów zawodowych daje prawo do ryczałtu 964 €. Przy przeprowadzce prywatnej można odliczyć 20% kosztów jako usługę domową.
Przeczytaj także: Prawdziwy koszt wychowania dziecka w Niemczech. Rodzice łapią się za głowę
Znajomość odliczeń podatkowych w Niemczech może znacząco zwiększyć zwrot z podatku. Wielu podatników co roku zostawia w urzędzie skarbowym pieniądze, które mogliby odzyskać. Dlatego warto sprawdzić, co naprawdę można wpisać w deklaracji podatkowej w Niemczech.