Niemiecka emerytura za granicą: Wielu emigrantów decyduje się na podjęcie pracy w Niemczech ze względu na atrakcyjne warunki zatrudnienia lub możliwość zdobycia cennego doświadczenia zawodowego. Jednakże wiele z tych osób planuje pobyt na obczyźnie jedynie na określony czas, co nierzadko wiąże się z pytaniem dotyczącym składek na ubezpieczenie emerytalne. Niemcy, podobnie jak wiele innych krajów europejskich, wymagają, aby pracownicy, w tym także emigranci, opłacali składki w ramach obowiązkowego systemu ubezpieczeń społecznych. Warto zastanowić się, co dzieje się z tymi opłaconymi składkami, gdy emigranci zdecydują się na powrót do ojczyzny. Czy zgromadzone środki są przekazywane do systemu emerytalnego kraju macierzystego, czy też istnieje możliwość odzyskania tych środków przez samych emigrantów?
Przeczytaj: Emerytura z zagranicy a ZUS. Czy można pobierać oba świadczenia na raz?
Niemiecka emerytura za granicą – Co dzieje się z niemiecką emeryturą Polaka po powrocie do Polski
Każdy, kto pracuje w Niemczech, prędzej czy później zetknie się ze skomplikowanym i nie zawsze łatwym do zrozumienia systemem ubezpieczeń emerytalnych. I choć jego trzy poziomy – emerytury państwowe, emerytury subsydiowane i emerytury prywatne – są wystarczająco skomplikowane, gdy przebywa się w Niemczech, to stają się jeszcze trudniejsze, jeśli pracownik zdecyduje się opuścić Republikę Federalną i pobierać emeryturę gdzie indziej.
Sprawdź opodatkowanie
Należy wiedzieć, że wszystkie emerytury i renty w Niemczech podlegają opodatkowaniu. Niezależnie od tego, czy jest to emerytura państwowa, pracowniczy program emerytalny, emerytura z Riester czy prywatne ubezpieczenie emerytalne, wszystkie świadczenia emerytalne, które otrzymujesz – w Niemczech – muszą być zgłoszone do urzędu skarbowego.
Przeczytaj: Emerytura w Niemczech: Oto ile pieniędzy otrzymuje przeciętny Niemiec na emeryturze
Może się zdarzyć, że emerytura podlega podwójnemu opodatkowaniu, czyli opodatkowaniu dochodów z emerytury zarówno w Niemczech, jak i w kraju zamieszkania. W takim przypadku zdecydowanie zaleca się sprawdzenie, czy między krajami istnieje umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania. Umowy te regulują, które państwo ma prawo do opodatkowania dochodów i w jaki sposób jest ono zarządzane. Więcej informacji na temat umów podatkowych można znaleźć na stronie internetowej Federalnego Ministerstwa Finansów.
Co dzieje się z emeryturą państwową?
Szczególną cechą państwowego systemu emerytalnego jest to, że jest on w Niemczech obowiązkowy. Podczas gdy wszystkie inne rodzaje emerytur są wynikiem świadomej decyzji inwestycyjnej, emerytura państwowa jest składką obowiązkową. Dla zdecydowanej większości pracowników jest ona zatem nieunikniona.
W przypadku decyzji o wyjeździe z Niemiec do ojczyzny, ze składkami wpłacanymi do państwowego systemu emerytalnego mogą stać się dwie rzeczy.
W bardzo ograniczonej grupie osób istnieje możliwość uzyskania zwrotu składek emerytalnych. Dotyczy to osób, które opłacały składki emerytalne przez okres krótszy niż pięć lat, ale nie ukończyły jeszcze tzw. okresu kwalifikacyjnego i nie mają prawa do emerytury. Opcja ta jest zwykle dostępna tylko dla obywateli spoza UE.
Sprawdź: Wracasz na stałe z Niemiec do Polski? Nie zostaw pieniędzy, które ci przysługują
Jeśli składki były wpłacane przez ponad pięć lat, nie pozostaje nic innego, jak poczekać do osiągnięcia wieku emerytalnego i rozpocząć pobieranie niemieckiej emerytury za granicą. Dobra wiadomość jest taka, że nie ma problemu z przelewaniem emerytury na zagraniczne konto bankowe – naliczone uprawnienia emerytalne są niezależne od miejsca zamieszkania i pozostają takie do końca życia. Niezależnie od miejsca zamieszkania, można nadal otrzymywać pieniądze i wykorzystywać je do finansowania swojej emerytury.
Co z emeryturami Riester?
Emerytura Riester to prywatne ubezpieczenie z częściowym dofinansowaniem ze strony państwa. Interesujący produkt, który jest odpowiedni dla wielu różnych osób w różnych okolicznościach. Niestety, ta wszechstronność ma swoją cenę: bardzo wysoki poziom złożoności. Jest to również wadą w przypadku przeprowadzki za granicę.
Każdy, kto opłaca składki na emeryturę Riester, a następnie opuszcza Niemcy, nie ma już prawa do otrzymywania dopłat i zasiłków od państwa niemieckiego, ponieważ te świadczenia finansowe są związane z pobytem w Niemczech.
Przeczytaj: Emerytura z Niemiec a ZUS: Czy można pobierać oba świadczenia?
To, co dzieje się ze składkami i świadczeniami finansowymi otrzymywanymi od państwa, zależy od miejsca zamieszkania po opuszczeniu Niemiec. Każdy, kto przeprowadzi się do innego kraju Unii Europejskiej lub do rozszerzonego Europejskiego Obszaru Gospodarczego, nie będzie musiał niczego spłacać i będzie mógł skorzystać z programu po przejściu na emeryturę.
Inaczej wygląda sytuacja w przypadku przeprowadzki poza UE. W takiej sytuacji rząd niemiecki zażąda zwrotu wszystkich dopłat państwowych, które osoba otrzymywała na konto w programie Riester. Oznacza to, że emerytura Riester traci jedną z głównych cech, która czyni ją opłacalnym. Jest ona odpowiedni tylko dla tych osób, które chcą spędzić całe życie w Europie.
Dalsza część artykułu pod materiałem wideo
Wiadomości z Niemiec teraz także na kanale YouTube. Subskrybuj kanał PolskiObserwator.de i bądź na bieżąco. Zobacz wideo:
Emerytura podstawowa (Rürup) i bAV
Emerytury z zakładowych systemów emerytalnych (bAV) i emerytura podstawowa (Rürup) są traktowane w bardzo podobny sposób jak państwowe świadczenia emerytalne.
W obu przypadkach nie ma praktycznie możliwości odzyskania wpłaconych składek. Zamiast tego (po osiągnięciu wieku emerytalnego) nabywa się prawo do emerytury, które pozostaje niezależne od miejsca zamieszkania.
Ponieważ oba warianty przynoszą korzyści podatkowe w przypadku wpłacania składek, a nie korzystania z ulg, wypłata świadczeń emerytalnych jest również mniej skomplikowana: możliwe jest przeniesienie obu emerytur za granicę.
Przeczytaj: Emerytura macierzyńska: Mogą je otrzymać także kobiety, które nigdy nie pracowały
Prywatne ubezpieczenie emerytalne
Prawdopodobnie najprostszą i najbardziej przejrzystą formą emerytury jest tzw. prywatne ubezpieczenie emerytalne (Private Rentenversicherung). Ppolega ono po prostu na zawarciu umowy między oszczędzającym a instytucją finansową, wymogi państwowe są ograniczone do minimum.
Przeczytaj: Emerytura w Holandii: Tyle pieniędzy otrzymuje przeciętny Holender na emeryturze
Ostrożność należy zachować jedynie w przypadku dokładnych warunków umowy, ponieważ mogą się one znacznie różnić w zależności od usługodawcy. Ostatecznie jednak, prywatna emerytura może być wypłacana niemal na całym świecie bez żadnych problemów i potrąceń. Źródło: Deutsche-Rentenversicherung.de, PolskiObserwator.de
Niniejszy artykuł po raz pierwszy został opublikowany w dniu 8 września 2023 roku. Ostatnia aktualizacja: 14 września 2023